Калькулятор пени по 1/300, 1/150, 1/130 от ключевой ставки

Алан-э-Дейл       02.07.2022 г.

Как посчитать неустойку 1 300 ставки рефинансирования калькулятор

Последним днём отсчёта считается день, назначенный для уплаты пени.

Для расчета пеней (П) следует использовать формулу: П = З х Д х КС х 1/300, где З – сумма задолженности; Д – количество дней просрочки (рассчитывается с даты наступления задолженности и до даты погашения включительно); КС – процентная ключевая ставка Банка России, действующая в период просрочки. Таблица размера ключевой ставки Банка России с 24 марта 2021 года Период действия Значение ключевой ставки 24 марта 2021 — настоящее время 9,75% 19 сентября 2021 — 23 марта 2021 10% 14 июня 2021 — 18 сентября 2021 10,5% 01 января 2021 — 13 июня 2021 11% Таблица «Процентная ставка рефинансирования Банка России» Определенную трудность при расчете пеней представляет тот факт, что ключевая ставка и ставка рефинансирования иногда изменяется.

Размер пени увеличивается ежедневно на определенный процент от суммы задолженности. Этот процент равен 1/300 текущей ключевой ставки Центрального Банка РФ (до 2021 года для этих целей использовалась ставка рефинансирования).

Задолженность возникает на следующий день после крайнего срока уплаты налога

Внимание Калькулятор пеней содержит актуальные данные о ключевой ставке и ставке рефинансирования за период с 2007 по настоящий момент

Внимание Расчет пеней Рассчитать сумму пени можно и самостоятельно, воспользовавшись таблицами ставок и формулой, представленной ниже. Взыскание долгов, налоговый консалтинг и решение корпоративных споров Долги

Налоги. Доли Седова, д. 13 оф.

Калькулятор пени по ставке рефинансирования

ТК РФ);

  • при расчете неустойки (пени) для застройщика при нарушении им срока передачи объекта строительства (квартиры, например) участнику долевого строительства — пеня составляет 1/300 от текущей ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки, но если участником долевого строительства является гражданин (физическое лицо), то пеня оплачивается в двойном размере — то есть 1/300 * 2 или 1/150, на сегодня это 7.25% / 300 * 2 = 0.0483% от суммы по ДДУ за 1 день просрочки (в соответствии с ФЗ №214, статья 6, п. 2);
  • при определении необходимости уплаты НДФЛ с банковских вкладов — если ваш процент по рублевому вкладу в банке превышает ставку рефинансирования ЦБ РФ + 5 процентных пунктов (т.е.

Калькулятор пеней

Для расчета достаточно выбрать необходимую ставку, действующую в период просрочки. Если в данный период были зафиксированы разные показатели, то для каждого значения расчет выполняется самостоятельный.

Далее проводится операция сложения результатов. Для работы онлайн калькулятора в части расчета пени, заполняется начальную строку величиной долга, устанавливаете флажок напротив подходящего показателя рефинансирования, показываете число дней задолженности. Далее проводится онлайн расчет суммы пени по указанных исходным данным

Важно Формула для проведения расчета, используемая в онлайн калькуляторе: Пени = Задолженность * 1/300 * Ставка реф. * Число дней Количество дней задержки считается со дня, следующего за сроком оплаты

Заканчивать расчет периода нужно либо днем оплаты, либо предшествующим днем. Данный момент зависит от типа долга.

Так как расчет пени за просрочку платежа считается с учетом ставки, действующей на момент наличия задолженности, то при вычислении в онлайн калькуляторе выбирайте необходимый размер ставки рефинансирования. Калькулятор пени по ставке рефинансирования Фактически оплата была совершена покупателем 09.11.2021.

Рассчитаем, какие пени будут начислены по договору поставки за данную просрочку платежа по оплате

Важно Период задолженности = 03.09 — 09.11 2021 года = 68 дней. Из них:

  • 15 дней действовала ставка — 9% (с 03.09 по 17.09 включительно);
  • 42 дня действовала ставка — 8.5% (с 18.09 по 29.10 включительно);
  • 11 дней — 8.25% (с 30.10 по 09.11 включительно).

Пени = 654000 * 1/300 * 9% * 15 + 654000 * 1/300 * 8.5% * 42 + 654000 * 1/300 * 8.25% * 11 = 12703,95 руб. Аналогичный расчет можно провести с использованием онлайн калькулятора.

Расчет пени универсальный онлайн калькулятор пеней

Указание Банка России от 11.12.2015 № 3894-У «О ставке рефинансирования Банка России и ключевой ставке Банка России»». Текущее значение ключевой ставки — 7.25% — было установлено с 26 марта 2021 года. Калькулятор пени Суммапериод задолженности спо считать? календарные дниэффективные дни ставка рефинансирования размер пени за 1 день просрочки? 1/300 ставки рефинансирования1/360 ставки рефинансирования1/150 ставки рефинансирования1/300 ставки рефинансирования * 2 Спасибо, что рассказываете о калькуляторе пени друзьям

Как рассчитать?

Итак, для того чтобы рассчитать размер ставки рефинансирования, вам будет необходимо знать сумму просроченного платежа, срок на который вы его просрочили, а также ставку рефинансирования на период долга.

Формула

Сумма пени = срок, за который платеж не был выплачен * сумма платежа, который не был выплачен* (ставка рефинансирования/(100*300).

Или же:

Сумма пени = срок просрочки платежа * (Сумма платежа, который не был выплачен/360) * (ставка рефинансирования/100).

Обе эти формулы являются правильными и совершенно несложными в использовании, если вы знаете все необходимые для вас данные. Но, если вы не уверены в своих силах, или расчеты получаются неправильными или большими по размерам, вы всегда можете воспользоваться онлайн-калькулятором, который поможет вам рассчитать пени по ставке рефинансирования быстро и без дополнительных расчетов.

Ссылка на калькулятор: http://alexey.shtokalo.net/projects/fcalc.

Еще одним плюсом онлайн-калькулятора является то, что в каждый из них уже встроена таблица ставки рефинансирования за определенный период. Так, например, если вы задолжали определенную сумму и долго её не возвращали, то вы могли попасть сразу на несколько ставок рефинансирования.

В такой ситуации, все данные вам придется рассчитывать по отдельности. Даже если у вас будет 8 отдельных ставок, вам придется считать 8 разных периодов, и после этого добавлять их друг к другу. В онлайн-калькуляторе данная функция происходит автоматически, а потому от вас не потребуется никаких дополнительных средств для выяснения ставки рефинансирования или еще каких-либо значений.

Пример расчета неустойки

Например, сумма задолженности составляет 100 000 рублей, срок наступления платежа 25 ноября. Платеж был просрочен до 5 декабря. Текущая ставка рефинансирования равна 8,25%. НДС не начисляется.

Тогда период просрочки платежа наступает с 26 ноября и составляет 10 дней в срок до 5 декабря.

Тогда пени составит:

П=10*100000*(8,25/(100*300))=275 рублей;

П=10*(100000/360)*8,25/100=229,17 копеек.

В первом случае сумма задолженности с учетом пени составит 100275 рублей, во втором – 100229,17 рублей. Таким образом, более выгодно рассчитывать неустойку по формуле с учетом длительности финансового года (360 дней).

Как партнер оспорит неустойку в суде

Уменьшение неустойки в суде — 333-я статья Гражданского кодекса

Мало договориться о размере неустойки и прописать ее в договоре — надо, чтобы партнер не оспорил ее в суде.

Допустим, поставщик прописал в договоре неустойку в 40%, магазин подписал договор и вроде как согласился. И вот магазин задерживает оплату, поставщик требует деньги через суд, а магазин отказывается. И не просто отказывается, а говорит в суде, мол: «Судья, это несправедливо, давайте снизим размер неустойки».

Если поставщик стройматериалов подаст в суд, а магазин захочет снизить неустойку — одного желания недостаточно. Магазину придется доказывать, что неустойка несоразмерна

Для оспаривания неустойки компании часто используют одни и те же аргументы.

Неустойка слишком большая по сравнению со стоимостью договора. Было бы хорошо, если бы в Гражданском кодексе оказались четкие критерия для сравнения: «неустойка в десять раз больше — слишком высокая, в 7,3 раза — нормальная», но такого нет. Зато есть фраза о «явной несоразмерности», на моей практике, это неустойка, которая больше договора в два раза.

Чтобы партнеры не оспорили неустойку, советую придерживаться традиций делового оборота: неустойка в размере 0,1-0,5% от суммы договора за каждый день просрочки.

«Файбер» подписал договор с «Фасадстроем» на поставку товара. Клиент частично оплатил поставку, но остался должен 400 000 рублей.

Поставщик подал в суд и потребовал взыскать с «Фасадстроя» неустойку в 889 000 рублей.

Сначала суд согласился, но «Фасадстрой» подал апелляцию. У компании были разные аргументы, в итоге суд сократил неустойку в два раза — до 415 000 рублей.

Поставщик хотел получить неустойку 0,45% за каждый день просрочки, а суд снизил до 0,2% за каждый день.

Стрясти деньги без скандала

Незначительный срыв условий договора по сравнению с размером неустойки. Показываю на примере.

Допустим, магазин задержал оплату в 10 000 рублей на два дня.

Поставщик требует в качестве неустойки 5000 рублей за каждый день. Всё вместе: 10 000 рублей неустойки плюс 10 000 рублей за поставку.

Выходит, поставщик получит в два раза больше, чем должен по договору, и это за два дня просрочки.

Документы, чтобы получить долг

В Гражданском кодексе нет расшифровки, сколько можно брать и за какое нарушение. Мой совет: описать в договоре, после какого нарушения считается просрочка, и ее ограничение. Например, «0,1% от стоимости договора за каждый день просрочки оплаты, но не больше 10%». Ограничение показывает, что исполнитель не пытается нажиться на заказчике.

Разная неустойка для поставщика и покупателя. Например, по договору поставщик платит неустойку 10% за каждый день просрочки поставки, а магазин — 0,1% за задержку оплаты. Суды называют это «несправедливым договорным условием», и так нельзя. Обе стороны платят либо по десять процентов, по одной десятой.

«Мосгорсвет» заказал автогидроподъемник. Подъемник задерживался к сроку, поэтому «Мосгорсвету» пришлось искать ему замену и на время задержки арендовать другой. За аренду пришлось доплатить 484 000 рублей.

«Мосгорсвет» подал в суд и потребовал с поставщика подъемника неустойку — 484 000 рублей. Суд снизил неустойку почти в восемь раз, до 61 439 рублей.

Оказывается, неустойка для поставщика была в десять раз выше, чем для «Мосгорсвета», и это повод снизить размер выплаты.

Бывают случаи, когда у партнера готовы аргументы в споре за неустойку, но поспорить не получится. Срок давности у неустойки — три года с момента нарушения условий договора. Если не подали в суд за это время, разбирательств не будет. Можно попросить деньги за неустойку по старой дружбе, но через суд уже не выйдет.

Кредитовать, как банкир

Договориться можно о любой неустойке, но если дело доходит до выплаты и партнер не хочет платить, он оспаривает неустойку в суде. Чтобы не дошло до разбирательств, советую не надеяться на неустойку, а проверить партнера до начала сотрудничества.

Неустойка для арбитражного суда

Расчет неустойки по ставке рефинансирования в данном случае выглядит следующим образом:

«С*В*(Р/100) /360=П». В этой формуле «С» является общей суммой первоначального платежа, что не был своевременно погашен. «В» представляет собой единицу измерения, которая исчисляется в днях. «360» — общее количество дней в составе финансового года.

Юристы рекомендуют использовать для вычислений специальный калькулятор, имеющийся на официальном портале арбитражного суда. Для составления расчетов необходимо учитывать НДС на общую сумму задолженности, ставку налогового обложения и длительность просрочки. Помимо этого, потребуется узнать о текущей ставке рефинансирования, установленной Центробанком.

Способы расчёта

Для проведения расчёта требуется узнать базовый тариф на конкретную дату рассматриваемого периода на официальном сайте ЦБ РФ (cbr.ru). Применяется два типа формул. Необходимы следующие сведения:

  • величина (сумма) задолженности;
  • период задержки платежа (в месяце принимается усреднено – 30 дней, в году – 360 дней);
  • ставка рефинансирования.

Чтобы рассчитать пени по ставке рефинансирования, применяют одну из формул, которые приводятся ниже.

Деление на 100 означает необходимость перевода процентов в долевую величину, а 1/300 часть базового тарифа – это условие Центробанка для начисления штрафов.

Во второй формуле деление на 360 соответствует усреднённому количеству дней в году.

При изменении процентного соотношения за рассматриваемый период необходимо поделить его на несколько временных интервалов, когда рефставка была постоянной. По каждому интервалу рассчитывается своя величина пени, и затем все значения складываются.

Пример. Задолженность предприятия по счёту 100 тыс. рублей, период – 25 дней. Тариф рефинансирования Р – 7,25%. Тогда пени 1/300 ставки рефинансирования вычисляются так:

П = 100000 х 25 х(7,25/100) / 300 = 604,17 руб.

Через указанный срок с учётом взыскания задолженность будет равна 100604,17 руб.

Пени по налогообложению

Особенности начисления по налогам. Согласно ст.75 НК РФ при просрочке налоговых обязательств взыскание начисляется следующим образом:

  • для физлиц и ИП – одна трёхсотая действующей базовой ставки ЦБ;
  • для юрлиц – в период до 30 дней просрочки – одна трёхсотая доля ставки ЦБ, а свыше 30 дней – сумме пени прошлого периода и одна стопятидесятая доли рефставки, действующей с 31 дня.

Таким образом, чем дольше задержка, тем быстрее увеличивается сумма задолженности. К налогоплательщику также могут применяться другие санкционные меры, которые в совокупности увеличивают долг.

Взыскания для Арбитражного суда

При начислении долга для Арбитражного суда применяется вторая формула. В ней используется деление на 360, то есть количество дней в году.

При составлении договоров между предприятиями и фирмами неустойка также может быть 1/150, 1/50 и другие параметры. Для простоты вычислений на многих порталах размещается онлайн калькулятор, который рассчитывает величину взыскания. Необходимо ввести только нужные параметры.

При рассмотрении некоторых споров в судебном порядке для защиты прав потребителей судья может удовлетворить снижение неустойки в пользу гражданина. Следует пригласить грамотного адвоката, который сможет объяснить, обосновать и скорректировать спорные моменты.

Определение размера процентов без сроков возврата

Во время пользования чужими денежными средствами заключается договор, в котором указываются условия выплат процентов в случае невыполнения обязанностей

Если в контракте не был указан период, в который необходимо вернуть проценты, то гражданин должен обратить внимание на порядки действующего законодательства. Крайний срок для возврата указывается в статье 810 Гражданского Кодекса

Обычно, полный размер займа заемщик должен вернуть в течение 30 календарных дней с даты, установленной кредитором. Она автоматически устанавливается с момента отправки должнику письменной заявки с требованием возврата средств и компенсации за неуплату. Для правильного подсчета необходимо определить соответствующий период, с которого начинается день просрочки.

Как рассчитать договорную неустойку?

Физические лица могут в самостоятельном порядке проводить установку процентов, которые подлежат уплате. Законодательством не может ограничиваться размер этих ставок, в том случае, если каждая сторона договора согласна на ежедневное начисление 1% от суммы долга.

Согласно статье 395 ГК по решению суда РФ процентная ставка подлежит уменьшению, если она не соответствует установленным последствиям просрочки долгов. Но она не должна быть меньше средних ставок банковских процентов по вкладам физических лиц. Если заемщик не согласен с её размером, то он может подать заявление в суд, который будет рассматривать дело.

Как рассчитать неустойку для периодических платежей?

Периодические платежи, такие как плата за аренду, отличаются тем, что во время подсчета процентов неустойки берется сумма всех периодов пользования чужим имуществом. Если арендатор объекта недвижимости оплатил только первый месяц из шести установленных, то проценты будут идти за отдельные пять периодов. В результате получаются дифференцированные суммы неустоек за каждый месяц. Для определения окончательного размера необходимо сложить все суммы вместе.

Что рассчитывает калькулятор

Штрафные договорные санкции, к которым относятся неустойка и пеня, относятся, во-первых, к мерам воздействия на должника, а во-вторых – к охранительным функциям закона, которые защищают права и интересы взыскателей.

Именно охранительная функция закона устанавливает правило возмездности денежных договоров, и в силу этой функции даже по договорам, стороны которых не предусмотрели штрафные санкции, могут быть применены пеня и неустойка в случае нарушения должником договорных обязательств.

Размер штрафных санкций, предусмотренных договором, устанавливается на усмотрение контрагентов. По договорам, не содержащим в себе нотификаций относительно пени и неустойки, договоренности контрагентов по штрафным санкциям не имеется. Поэтому закон за отправную точку начисления процентов берет ставку рефинансирования, либо ключевую ставку, установленную Центробанком РФ.

Важно! Ставка рефинансирования и ключевая ставка – нестабильные величины, и,  как правило, модифицируются Центробанком до 3 – 4 раз в год. Поэтому золотым правилом в вопросах начисления пени и неустоек является правило периода действия размера ключевой ставки

То есть если в период формирования задолженности действовали разные размеры ставки рефинансирования, то пеня или неустойка начисляются поэтапно, с выполнением расчетов по периоду времени действия определенной ставки.

Пример: Задолженность начала формироваться с 1 января 2018 года. С 1 января по 12.02.2018 года ставка составляла 7,75%. С 12.02 по 26.03 – 7,5 %. С 26.03 по 17.09 – 7,25%, а с 17.09 – 7,5%. Таким образом, расчеты неустойки и пени, «завязанные» на ставке рефинансирования, будут производиться в соответствии с периодами действия той или иной ставки рефинансирования.

Калькулятор осуществляет расчеты по тому же алгоритму, что и опытный бухгалтер. Главное – дать ему правильные сведения. Если вы будете рассчитывать штрафные санкции за длительный период времени, не забывайте рассчитывать их поэтапно. Полученные по каждому из этапов результаты суммируются.

Виды неустойки

Все договоры, вне зависимости от их вида и предмета, как правило, содержат  штрафные санкции за неисполнение договорных условий.

К штрафным санкциям относятся:

  1. пеня,
  2. собственно штраф.

Штрафы по договорным условиям практически не нуждаются в расчетах, поскольку представляют собой некую установленную сторонами плату в фиксированном размере. В свою очередь фиксированный процент может выражаться как в точной денежной сумме, так и процентах от стоимости предмета договора. Например, договорной штраф может быть установлен в размере 10% от стоимости арендной платы за определенный период. Арифметическая операция расчета крайне проста и состоит в делении суммы сделки на 10%.

Расчет пени по договору уже представляет небольшую сложность, поскольку сама пеня – это некий минимальный процент от стоимости сделки, подлежащий начислению за каждый день неисполнения договорных обязательств. Поэтому при расчете пени применяется специальная формула, в которую входят несколько договорных показателей.

Инструкция для расчета пени на калькуляторе

Правильный расчет пени по ставке рефинансирования или ключевой ставке ЦБ РФ является крайне важным для любого субъекта хозяйствования или даже просто физического лица. Ведь неполная оплата неустойки может привести к тому, что задолженность сохранится, а значит — на нее все равно будет начисляться пеня, и к должнику могут вновь быть применены штрафные санкции.

Чтобы упростить процедуру расчета неустойки или пени, можно использовать такой удобный инструмент как онлайн-калькулятор, предполагающий использование различных ставок рефинансирования в разные периоды времени и доступный к применению как профессиональными работниками в сфере бухгалтерии, так и лицами, которые никогда ранее не занимались ведением бухгалтерского учета. Достаточно просто следовать пошаговой инструкции для расчета пени на калькуляторе:

  1. Сначала необходимо ввести сумму задолженности.
  2. Следующее действие — указание периода задолженности.
  3. Далее необходимо указать долю от ставки ЦБ РФ, которая будет применяться во время расчетов.
  4. После этого необходимо выбрать принципы применения ключевой ставки к расчетам.
  5. Ещё один шаг позволяет указать даты и размеры частичной оплаты имеющейся задолженности.
  6. Далее указываются другие имеющие место задолженности перед контрагентом.
  7. Последний шаг предполагает, что необходимо нажать на кнопку «Рассчитать» и ознакомиться с получившимся отчетом.

Данный калькулятор предоставляет возможность быстро и напрямую загружать необходимые сведения из Excel-таблицы.

Как рассчитывается

Пеня может рассчитываться, исходя из условий и механизма, описанного в договоре, или по закону. Во втором случае для подсчета суммы штрафных санкций применяется специальная формула расчета пени по ставке рефинансирования.

Выглядит она следующим образом:

П = ЗхДхКСх1/300

Где:

  • З – общая сумма просроченной задолженности;

  • Д – количество суток наличия просроченного долга;

  • КС – ставка рефинансирования (ключевая Центробанка), которая действовала в период просроченного долга.

Расчет суммы просрочки или других обязательств осуществляется с учетом доли ключевой ставки, которая выражается в виде специального коэффициента и зависит от суммы просрочки. Чтобы посчитать в день сумму штрафа, нужно брать актуальную величину показателя из таблицы, которая размещена на сайте Центробанка. С 26.03.2018 года Центробанк РФ очередной раз снизил размер ключевой ставки до 7.25%. Этот показатель будет действовать минимум до апреля текущего года.

Если просрочка по зарплате – как рассчитать

В РФ за несвоевременную выплату зарплаты законом предусмотрено наказание. Сроки выплаты указаны в трудовом договоре. При их нарушении работодатель должен заплатить неустойку, исходя из 1 / 150 ключевой ставки за каждые сутки долга по выплате зарплаты. Чтобы понять механизм определения неустойки при задержке заработной платы, рассмотрим пример:

У компании за ноябрь начисление заработной платы составляло 90 тысяч рублей. Первая часть заработной платы должна быть выплачена 20 ноября в сумме 40 тысяч рублей, а вторая – 5 декабря. Фактически средства были перечислены 10 декабря. Как рассчитать просрочку по зарплате?

С 21 ноября по 5 декабря. Неустойка 15 дней. Размер штрафных санкций за период – 330 руб. (40 тыс. руб. х 8,25% х 1/300 × 15 дней).

С 6 декабря по 10 декабря. Неустойка 5 дней. Размер штрафных санкций за период – 247,5 руб. (90 тыс. руб. х 8,25% х 1/150 × 5 дней).

Итого размер неустойки по задолженности заработной платы составляет 577.50 рублей

Следует обратить внимание, что за указанный период размер ключевой ставки ЦБ РФ не менялся. Если изменения имеют место, отдельно производится подсчет для каждого значения и периода действия показателя

Формула расчета пени по ставке рефинансирования

Существует две основных формулы расчета пени по ставке рефинансирования:

Формула 1:  П=C*Д*(i/(100*300)),

где

П – сумма пени;

Д – сумма платежа за период просрочки;

С – срок невыплаты платежа в днях. Число дней неплатежа рассчитывается исходя из дня, следующего за датой платежа.

i/300 – в соответствии с указанием Банка России принимается 1/300 от текущей ставки рефинансирования;

Формула 2:  П=C*(Д/360)*(i/100),

где П – сумма пени;

Д – сумма платежа за период просрочки;

С – срок невыплаты платежа в днях. Число дней неплатежа рассчитывается исходя из дня, следующего за датой платежа.

i – текущая ставка рефинансирования Центрального Банка;

360 – число дней финансового года.

Что такое пени

Пени по налогам и взносам — это штрафные санкции за просрочку или неполную (частичную) уплату налогов или взносов. Можно сказать, что это вид неустойки за невыполнение обязательств по уплате налогов, также они начисляются за неуплату коммунальных платежей или алиментов, поставок по договору. Но нас в этой статье интересуют налоговые пени, их назначение, расчет и уплата регламентированы в ст. 75 НК РФ.

У налоговых платежей есть строгие сроки. При нарушении сроков налоговая служба начисляет пени, которые будут расти до полной уплаты налога. Чтобы остановить рост пеней, скорее заплатите налоги или взносы. Пеня составляет процент от неуплаченной суммы, и начисляется за каждый день просрочки платежа. Для их расчета нужно знать ключевую ставку Центробанка на момент нарушения.

Гость форума
От: admin

Эта тема закрыта для публикации ответов.