Цессия

Алан-э-Дейл       06.05.2022 г.

Оглавление

Виды договоров цессии

Перед составлением договора потребуется обсудить условия цессии, учитывая разные тонкости.

На их основе договоры подразделяются на несколько типов:

трехстороннее соглашение цессии. Подписывается, когда в процедуру цессии, помимо цедента и цессионария, вовлекается третья сторона. Образец можно посмотреть на нашем сайте

Важно отметить, что в такой ситуации с должником производится согласование норм реструктуризации задолженности;

с платной и безоплатной сменой дебитора. Подразумевается, что коллекторы смогут вести работу как на безвозмездной основе, так и за определенную сумму;

возмездный и безвозмездный договор цессии

Цедент имеет право реализовывать обязательства за установленную сумму, при этом он может пойти на это решение вынужденно, в надежде получить хотя бы часть средств;

на основе исполнительного листа. В этой ситуации тонкости передачи прав истребования задолженности устанавливаются в арбитражном суде.

Между физическими лицами

Частное лицо, которое не выступает представителем какой-либо организации, также обладает правом подписывать соглашения такого типа. Тип операции, период ее исполнения физические лица устанавливают самостоятельно в соответствии с ГК РФ.

В соглашении обязательно прописывается, как производится передача прав истребования:

  • возмездно;
  • безвозмездно.

Кроме того, указывается размер задолженности, период ее выплаты, реквизиты паспортов, обязательства сторон.

Стандартный образец договора цессии можно посмотреть на нашем сайте.

Между юридическими лицами

Поводом для подписания соглашения цессии юридическими лицами выступает появление в течение их хозяйственной деятельности таких факторов, при которых обязательства переходят между лицами.

Таким образом, два субъекта формируют и заключают договор, который должен содержать установленные условия, права и обязанности сторон по отношению к задолженности.

Как правило, это двусторонние возмездные соглашения. В договоре содержатся причины передачи прав требования, информация о процедуре и реквизиты сторон соглашения. Подписав договор, юридические лица обязаны заверить его у нотариуса. При этом первичный кредитор должен предоставить подлинные сведения, которые установлены законодательными актами.

О чем стоит помнить

Как сообщалось выше, цессия проводится между цедентом (первоначальной кредитной фирмой) и цессионарием – тем, кто долг выкупает.

Стоимость проведения самой сделки по уступке прав, в основном, ниже, чем сумма долга. Часто договор цессии носит возмездный характер.

Если оплата не будет осуществлена, в налоговой инспекции сделку расценят как акт дарения. После этого фирма-цедент может пострадать от судебных тяжб.

Даже если сумма за сделку по уступке материальных обязанностей будет слишком низкой, то к фирме могут быть предъявлены претензии касательно необоснованности проведения сделки.

Чтобы избежать неприятностей, связанной с переуступкой прав, тому, кто занимается продажей долга, нужно подписать у директора предприятия служебную записку об обосновании сделки с аргументированными причинами ее заключения. Это стоит сделать до заключения договора цессии.

Существует ряд причин, согласно которым цедент может законно передавать права на долг:

  • кредитор не может взыскать долг с заемщика своими силами;
  • кредиторской фирме не выгодно получать дебиторскую задолженность;
  • при попытке взыскания долга с заемщика у кредитора возникают накладные расходы;

Права требования передаются без каких-либо обязательство по выплате НДС (это подтверждается Налоговым Кодексом в статье 155, пункт 1). И это логично, так как после продажи товара потребителю, начальный кредитор уже перечислял НДС согласно договорной цене.

Дата оформление договора – это момент перехода прав на долг от начального кредитора к новому. Если должник не выполняет свои обязанности, и новый кредитор не получает доход, то НДС не вычитаются по причине отсутствия дохода.

Если кредитор уступает права требования долга до того, как наступит срок его оплаты должником согласно договору, то убыток, который возникает в этом случае, уменьшает уровень налогообложения. Убыток легко рассчитывается, исходя из процентов, которые оплачивал цедент согласно долговым обязательствам, что можно приравнять к прибыли от договора цессии за весь период от передачи прав до выплаты задолженности (согласно 269 статьи Налогового кодекса).

С точки зрения бухгалтерии реализация права требования со стороны нового кредитора рассматривается как услуга финансового характера.

А у цедента передача данного права – как «Прочие доходы и расходы» (91 счет). Как правило, с этим сложностей не возникает.

Для цессионария покупка прав требования является финансовым вложением, которое принимается на баланс по первоначальной стоимости. В нее будут включены все расходы на приобретения долга, включая оплату посредникам, выплаты за информационные услуги и т.д.

Для упрощения рассмотрим один из примеров. Компания «Филин» продала фирме «Диджитал» товары общей суммой 153400 рублей (включая НДС по ставке 18% –23400 рублей). Соответственно чистая стоимость товара составила 90 тысяч рублей. Фирма «Диджитал» не оплатила товары в срок, после чего кредитор решило продать права требования за 120 тысяч рублей. Кроме цены, уплаченной за приобретение, цессионарий «Старстрой» оплатила 4366 рублей за договор цессия (включая НДС, который составил 666 рублей). После чего фирма «Диджитал» гасит задолженность в полном объеме, т.е. оплачивает новому кредитору 153400 рублей.

При бухгалтерском учете компания-цессионарий «Старстрой» указывает сделку таким образом:

  • Дебет 58 «Уступка прав требования»/ Кредит 60 – 120 тыс. рублей.
  • Дебет 58/Кредит 60 – 4366 рублей.
  • Дебет 60/Кредит 51 – 124366 рублей (120000+4366 рубелей).
  • Дебет 51/Кредит 91-1 – 153400 рублей – погашение долга заемщиком.
  • Дебет 91-2/Кредит 58 – 124366 – списание суммы задолженности, данной первоначально.

Между расходами и доходом разница составила 29034 рублей (153400-124366), из этой суммы уже вычитается НДС, который составит18%, т.е. 4429 рублей. Чистый операционный доход после оплаты налогов составит – Дебет 91-9/Кредит 99 – 24605 рублей (153400-124366-4429).

Виды соглашений

Все соглашения можно разделить на несколько видов.

Соглашения между юридическими лицами

К такому соглашению можно отнести реорганизацию (смена наименования организации-должника). Такое соглашение должно быть составлено в соответствии с законодательством, то есть обязательно наличие реквизитов обеих сторон, печатей и подписей.

Соглашения между физическими лицами

Сюда можно отнести и разделение имущества при разводе, и оказание помощи сторонних лиц при получении кредита и другие. В таком соглашении необходимо обязательно указывать паспортные данные сторон, все суммы, сроки оплаты по такому соглашению. Печать в таких соглашениях не обязательна, достаточно подписей сторон.

Так как основной стороной договора по уступке прав требования является возврат вложенных денежных средств физических лиц, то возникает серьезный вопрос в том, каким он должен быть, чтобы в итоге его подписания оба лица, подписавших такой договор, остались в прибыли.

Законом не установлена стандартная форма такого договора, важно лишь соблюдать все требования

Договор должен быть конкретным, тогда вопросов по нему будет минимум

Одна сторона отчуждает, а другая – принимает.
Обязательным условием является наличие номера договора и даты его составления.
Важно указать и правильную сумму такого договора.
Обязательно нужно приложить подтверждающие документы (договор займа и расписка должника в получении денежных средств). Здесь также можно указать и сумму вознаграждения цеденту за сделку, сроки расчетов и возможные формы.

Чаще всего необходимость заключения договора цессии возникает, если предварительно был составлен договор займа денежных средств и по определенным причинам должник не имеет возможности вернуть заем вовремя и в полном объеме.

Переброс долга, когда одной стороной является юридическое лицо, а другой — физическое

Во время кризиса такая процедура была особенно популярна, когда компания признается банкротом, а директор этой фирмы возлагает на себя все обязательства по уплате долга организации, но уже как физического лица.

Подобный договор оформляется в соответствии с законодательством, со стороны организации обязательно должна присутствовать печать, со стороны физического лица – личная подпись, обязательно указание паспортных данных.

Трехсторонний договор

Заключается для того, чтобы все стороны договора были уведомлены о каких-либо изменениях по уступке прав требований. Главной особенностью такого договора называют тот факт, что должник согласен на переход возврата своего долга для другого лица и это согласие носит официальный характер, тогда как при двухстороннем договоре, должника лишь уведомляют уже о случившемся факте смены кредитора. Это считается основной гарантией того, что долг будет выплачен должником.

Договор цессии возмездного или безвозмездного характера

Возмездным договор признается, если все обязательства передаются за определенную договором стоимость. Уступка прав требования может быть вынужденной мерой для возврата себе хотя бы минимальной потраченной суммы. Обычно такая уступка происходит коллекторам.

Однако, если при переуступке прав требований оплата не предусмотрена, то такой договор принято считать безвозмездным.

Безоплатный или оплатный перевод долга

Например, дебитора меняют как посредством безоплатного договора, либо за определенную стоимость, которая, по логике, превысит первоначальную сумму долга.

Уступка по исполнительному листу. Такое право можно либо отдать безвозмездно, либо установить за него определенную цену.

Банковская цессия

Отдельно хотелось бы рассмотреть договор уступки права требования в банковском обслуживании. Заключая договор займа физического лица с банковским учреждением может возникнуть ситуация, когда при оплате кредита заемщик может испытывать финансовые трудности, что может привести к несвоевременной оплате кредита.

Иногда банк продает подобные долги коллекторским фирмам за некоторую сумму. Коллекторская фирма в таком случае полностью берет на себя все бремя по взысканию долга с должника. В этом случае законодательно существует два мнения:

  1. первое – государство возлагает право требовать долг строго на банк и применять законодательные нормы регулирующие кредитование,
  2. второе – законодательство о займе, регулируемое Гражданским кодексом, дает возможность уступать право требования долга стороне, которая не имеет полномочий кредитной организации.

Поэтому такие вопросы принято решать в судебном порядке.

В чем суть отношений

Договор цессии — форма договора, предполагающего продажу своей дебиторской задолженности. Актуально это может быть в разных ситуациях. Рассмотрим несколько примеров.

Иванов должен Петрову 100 000 рублей. Отдать их он пока не может. Зато ему самому столько же должен Сидоров. Иванов уступает свое право требования Петрову и из «долговой поруки» выходит. Теперь Сидоров должен 100 000 рублей Петрову.

Что получают в итоге стороны:

  1. Цедент (Иванов) освобождается от долговой нагрузки.
  2. Цессионарий (Петров) повышает шансы на возвращение долга, поскольку Сидоров более обеспечен, чем Иванов. Обратной ситуации быть не должно, ведь тогда бы Петров на сделку не пошел.
  3. Должнику (Сидорову) безразлично, кому в конечном итоге возвращать долг. Для него условия не изменились.

В завершении они могут подписать акт исполнения обязательств по договору цессии — образец подтверждения того, что стороны больше претензий друг к другу не имеют. В отличие от основного документа, он может быть и двухсторонним, и трехсторонним.

На иллюстрации ниже показан шаблон — договор цессии; скачать образец можно, если вы хотите создать собственную базу шаблонов документов.

Что такое цессия простыми словами

В юриспруденции под цессией (cessiō) принято считать уступку собственности, имущества или требований другому лицу на основании определенного документа (титула). Чаще всего, это относится к передаче всех прав требования на возврат долга третьему лицу. Сделка может совершаться при участии как юридических, так и физических лиц.

Суть этой процедуры объясняется очень просто. Кредитор (гражданин, банк и т.д.) передал в долг деньги или имущество, но должник не возвращает его, а кредитор не имеет возможность принудить его к этому. Возможен и такой вариант, когда срок возврата не подошел, а средства нужны срочно. В таких случаях целесообразно подумать о заключении договора цессии. Заключается соглашение между кредитором (цедент) и третьим лицом (цессионарий), способным решить эту проблему. Цессионарий выплачивает кредитору часть долга, но получает все права на него. Таким образом, цедент, хотя и теряет часть денег, но все-таки быстро получает определенную сумму, избегая длительных судебных разбирательств. Далее, задача, как вернуть весь долг, решается цессионарием. С должником такой договор не обсуждается. Ему просто сообщается, что долг придется возвращать другому лицу.

Виды договоров цессии

Порядок проведения процедуры цессии определяется Гражданским кодексом (ГК) РФ (ст.ст.382-390). По участникам сделки договор может иметь такие разновидности:

  1. Договор цессии между юридическими лицами. Права переходят от одной компании (организации) к другой, в т.ч. при реорганизации компании-кредитора.
  2. Соглашение между физическими лицами. Долговые права берет на себя другой гражданин. Цессионарием может выступить лицо, выступившее поручителем долговых обязательств.
  3. Соглашение между физическим и юридическим лицом. Гражданин-кредитор может передать права на долг специализированной компании. Иногда цессионарием становится руководитель расформированной или обанкротившейся организации.

По числу участвующих сторон различаются двух- и трехсторонние договора. В первом случае ДЦ заключают между собой цедент и цессионарий без согласования с должником, когда последний только извещается о смене кредитора. Во втором варианте должник непосредственно участвует в соглашении и подписывает документ. При этом условия погашения долга могут измениться.

По вознаграждению за передачу прав соглашение может заключаться на безвозмездной или возмездной основе. Безвозмездная передача может осуществляться между родственниками, совладельцами, при реорганизации компании и в других обстоятельствах. Чаще всего, фиксируется возмездный ДЦ, который предусматривает выкуп прав путем оплаты части долга в согласованном размере (% от общей суммы).

Цессия при ДДУ

Особый вид цессии – передача прав на строящуюся недвижимость по договору долевого участия (ДДУ) в строительстве. Дольщик имеет право передать свои права до завершения строительства в любой момент, начиная со дня заключения ДДУ. При этом согласование с застройщиком не требуется (за исключением случаев, когда такое требование зафиксировано в договоре). ДЦ обязательно регистрируется в Росреестре, т.к. госрегистрация предусмотрена для ДДУ.

Причинами цессии при долевом строительстве может стать нежелание долго ждать при изменении сроков ввода жилья, приобретение другой жилплощади, получение выгоды, если вознаграждение превышает выплаченную сумму, и т.п

Важно понимать, что цессия предусматривает только передачу прав. Если в документе зафиксирована еще и передача обязанностей, то такой документ не является ДЦ

Кроме того, при оформлении квартиры по ДДУ по ипотеке требуется согласие банка на цессию.

Ограничения по применению

Определенные ограничения на передачу прав накладывает ст.383 ГК РФ, запрещающая перепоручать следующие долги:

  • алименты и задолженности по ним;
  • компенсации за моральный ущерб, наложенные судом;
  • компенсации нанесенного вреда здоровью;
  • обязательства, возникшие при бракоразводном процессе.

Объем прав по ДЦ не может превышать первоначальной величины (ст.384 ГК РФ), т.е. цессионарий не может увеличить сумму долга или начислить штрафы (пени), непредусмотренные соглашением на выдачу кредита (долга). Такие изменения должник может оспорить согласно ст.386 ГК РФ.

Существенные изменения внес новый закон о коллекторах. Теперь их работа взята под государственный контроль, а банки могут заключать ДЦ только с коллекторской компанией, имеющей официальную госрегистрацию.

Что такое договор цессии, для чего он нужен?

Договор цессии, соглашение о переуступке или «переуступка контракта» можно заключить тогда, когда любой, кто участвует в действующем контракте, решает передать свои права и обязательства перед второй стороной контракта другой стороне.

В таком случае того человека или предприятие, которое передает свои права, называют «цедент», а сторону, которой уступаются эти права, — «цессионар».

Другими словами, когда соглашение о переуступке подписано, цессионар становится на место передающего права в контексте рассматриваемого контракта. Цессионар берет на себя роль цедента вместе с полным принятием обязательств и прав передающей стороны.

Важное обстоятельство, на которое следует обратить внимание в таком договоре, состоит в том, что обязательно нужно уведомить другую сторону такого действующего контракта

Механизм работы договора цессии

Для полного понимания работы механизма соглашения о переуступке важно осознавать, кем являются стороны в этом договоре. В целом может быть две или три стороны, которые подписали договор цессии

Например, в случае обозначения какой-либо интеллектуальной собственности, задействованы две участвующие стороны, другими словами, цедент (или автор интеллектуальной собственности) и цессионар (кому передаются права на эту интеллектуальную собственность).

Такие соглашения могут включать передачу прав на торговую марку, переуступку прав на патент или авторского права и другие.

Для успешного заключения договора цессии важно понять сущность оригинального соглашения. Несколько раз в изначальном контракте может быть прописан пункт, запрещающий любую передачу или переуступку прав, или договор цессии может быть просто невозможен в таком контракте, как таковой

В каких ситуациях заключение договора цессии невозможно?

Существуют определенные случаи, когда соглашение о переуступке прав невозможно заключить. Некоторые такие ситуации приведены ниже.

  1. Договор цессии запрещено заключать в первоначальном договоре: если первичный договор явно запрещает передачу прав любой из сторон третьей и указано, что любое заключение соглашения о переуступке автоматически аннулирует изначальный контракт. В таком случае заключение договора цессии нереально.
  2. Договор цессии меняет объект сделки в первоначальном договоре: если соглашения о переуступке приводит к каким-либо изменениям в первоначальном договоре, таким как:
  • различию в ожидаемом исполнении обязательств одной из сторон;
  • уменьшению ожидаемой прибыли;
  • увеличению фактора риска.

В этом случае договор цессии просто не будет действительным.

  1. Договор цессии является незаконным или противоречит проводимой государственной политике: некоторые юридические условия запрещают передачу прав при заключении определенных контрактов. К таким, например, относятся:
  • будущая заработная плата сотрудником не может передаваться третьей стороне;
  • определенные поданные иски против правительства не могут уступаться другой стороне.

С другой стороны, существуют определенные случаи, которые заключение договора цессии не запрещено законом, но в последствии будут нарушать государственную политику. Таким образом, потенциально считаются не подпадающие в разрешенные контракты.  Такие соглашения о переуступке, например, которые связаны с судебными исками о возмещении личного морального или физического ущерба.

Делегация или переуступка прав?

В некоторых случаях одна из сторон может не хотеть подписывать контракт, а назначить постороннее лицо выполнять свои обязательства. Очевидно, не все обязанности могут быть делегированы — например, некоторое персональные услуги обычно не делегируется, потому что они конкретны по своей природе.

С целью помешать одной из сторон передать свои обязанности по контракту, стороны должны включать определенные шаблонные выражения в такое соглашение. Например, в пункте о запрете переуступке может говориться: «никакая сторона не должна переуступать или делегировать свои права кому бы то ни было».

Понятие цессии

Цессия (от лат. cessio — уступка, передача) представляет собой пере­дачу права в силу заключенной между прежним кредитором (цедентом) и новым кредитором (цессионарием) сделки либо на основании иных пре­дусмотренных непосредственно законом юридических фактов, приводя­щую к замене кредитора в обязательстве.

  • договором, предусмотренным законом или иными правовыми актами;
  • смешанным договором или
  • договором, который не предусмотрен законом или иными правовыми актами.

Сделка, лежащая в основе цессии, имеет своим предметом принадлежащее кредитору право тре­бования. Она может быть:

  • возмездной или безвозмездной ;
  • односторонней или двусторонней;
  • консенсуальной или реальной.

Сама же цессия (уступка требования) представляет со­бой обязательство (правоотношение), возникшее из этой сделки и не­редко отождествляемое со своим исполнением.

Замечание по возмездности цессии

Уступка прав по сделке, требующей государственной регистрации (например по сделке, связанной с отчуждением недви­жимости), по общему правилу также подлежит государственной ре­гистрации (п. 2 ст. 389 ГК).

Момент перехода прав к цессионарию:

  • по общему правилу — в момент заключения договора, на основании которого производится уступка (например, договора продажи имущественного права);
  • по истечении определенного срока или при наступлении согласованного сторонами отлагательного условия — если законом или договором уступки установлен более поздний момент перехода требования. 

Замечание по уступке прав по ордерной ценной бумаге

Уступка прав по ордерной ценной бума­ге, например по переводному векселю, оформляется специальной пе­редаточной надписью — индоссаментом (п. 3 ст. 389, п. 3 ст. 146 ГК), правовой режим которого установлен специальным (вексельным) за­конодательством, а не общими правилами о цессии.

Объем прав, переходящих по договору цессии

Замечание по уступке будущего требования

Договор, на основании которого производится уступка, может быть заключен не только в отношении требования, принадлежащего цеденту в момент заключения договора, но и в отношении требования, которое возникнет в будущем или будет приобретено цедентом у третьего лица (будущее требование).

Если иное не установлено законом, будущее требование переходит к цессионарию, соответственно, непосредственно после момента его возникновения или его приобретения цедентом.

Не является будущим уже принадлежащее цеденту требование, срок исполнения которого не наступил к моменту заключения договора, на основании которого производится уступка (например требование займодавца о возврате суммы переданного займа до наступления срока его возврата). Такое требование переходит к цессионарию по правилу, установленному пунктом 2 статьи 389.1 ГК РФ (т.е. в момент заключения договора, на основании которого производится уступка, если законом или договором не предусмотрено иное).

При уступке прав первоначальный кредитор (цедент) перед новым (цессионарием)

  • отвечает  — за действительность уступленного им тре­бования, но
  • не отвечает — за его исполнимость (если только он специаль­но не принял на себя поручительство за должника) (ст. 390 ГК).

С тако­го кредитора можно, следовательно, взыскать убытки, например за ус­тупку просроченного требования, но нельзя ничего потребовать в связи с неплатежеспособностью должника. Лишь при уступке прав по ценным бумагам, оформленной индоссаментом, надписатель (индоссант) обычно отвечает как за действительность, так и за исполнимость передаваемого по ценной бумаге имущественного права.

Замечание

При безвозмездной уступке прав (по существу представляющей собой дарение) цедент не отвечает и за действительность уступленного права (п. 3 ст. 576 ГК).

Что отразить в документе

Вне зависимости от того, кто является сторонами, он должен содержать следующие данные:

  1. Наименования и реквизиты сторон. Для физлиц — Ф.И.О., паспортные данные, адрес регистрации. Для юрлиц — название, ИНН, ОГРЮЛ, юридический адрес.
  2. Предмет соглашения. Нужно указать, какие именно права цедент передает цессионарию и на какую сумму.
  3. Права и обязанности сторон. Здесь желательно упомянуть, какие обязательства засчитываются сторонам после исполнения условий.
  4. Сроки исполнения и меры ответственности.
  5. Дополнительные условия (если они предусмотрены).

Форма (простая, нотариальная, с государственной регистрацией) зависит от формы исходной сделки, в которой фиксировались права, подлежащие теперь передаче.

Как заключается цессия

Договор цессии заключается между банком и новым кредитором в письменном виде. Должник не участвует в заключении сделки, однако он должен быть уведомлен о её заключении. На основании статьи 385 ГК РФ, уведомление может быть направлено как банком, так и новым кредитором.

По общему правилу, уступка права требования допускается только с согласия должника (пункт 2 статьи 382 ГК РФ)

При этом не важно, было ли данное согласие выражено отдельным документом или сразу указывается в тексте договора. В кредитных сделках, чаще всего, согласие на последующую передачу долга выражается сразу

Порядок действий при передаче долга будет следующим:

  1. Банк (цедент) и новый кредитор (цессионарий) заключают договор уступки права требования. Документ оформляется письменно. Его нотариальное удостоверение не будет обязательным.
  2. Одна из сторон, в зависимости от договорённостей, составляет уведомление о передаче долга.
  3. Уведомление направляется должнику. К уведомлению обычно прикладывается копия договора цессии.
  4. Должник направляет свои требования и претензии к новому кредитору, если они возникли на момент перехода права требования или из-за самого факта заключения договора цессии.

Скачать договор уступки прав (цессии) по договору займа (образец)

После этого цессионарий получает полный перечень прав и может требовать с должника возврата средств на основании договора цессии и первоначального кредитного договора.

Новый кредитор сможет требовать с должника всё то же, что требовал бы старый, если его права не ограничены договором. Например, допускается уступка части долга.

Цессия при возбуждении исполнительного производства

Долг может быть продан и после того, как исполнительное производство будет возбуждено. Процедура проводится точно также, но после заключения договора и уведомления должника требуется ещё один шаг – обращение в суд и получение определения о смене стороны.

Заявление подаётся в тот суд, что и выносил первоначальное решение.

Должник может выразить своё несогласие, например, если в договоре нет пункта о его согласии на уступку права, и он его не выражал иным способом.

После получения определения, оно подаётся в службу судебных приставов по месту жительства должника. Пристав выносит постановление и получает от нового кредитора все необходимые данные, в том числе его банковские реквизиты.

Скачать для просмотра и печати: Глава 24 ГК РФ «Перемена лиц в обязательстве»

Договор цессии

что такое договор цессии

Использование данного вида уступки прав распространено в разных видах деятельности, но согласно ст. 383 Гражданского Кодекса РФ в этом процессе существуют ограничения в виде обязательств, непосредственно связанных с личностью кредитора. К таковым относятся:

  • компенсации материального ущерба, если нанесён вред жизни и здоровью,
  • компенсации морального ущерба,
  • обязательства, возникающие в процессе развода,
  • алиментные обязательства,
  • обязательства работодателя перед работниками при реорганизациях и т. д.

Можно сказать, что необходимость заключения сделки такого рода возникает в случаях, когда заимодавец по ряду причин не может самостоятельно получить с заёмщика требуемую сумму.

Так как уступка прав истребования долга может быть как безвозмездной, так и основанной на некотором материальном вознаграждении, то для учёта всех нюансов взаимоотношений стороны заключают договор цессии в письменном виде.

Документ, удостоверяющий передачу прав на истребование долга кредитора, называется титулом.

Сторонами же данной сделки выступают:

  • Цедент – тот, кто передаёт права требования долга, кредитор. Он несёт ответственность за подлинность всех представленных документов и за свои действия по отношению к цессионарию. Но при этом законодательно он не отвечает за неисполнение кредитором обязательств погашения долга.
  • Цессионарий – третья сторона. Он представляет интересы цедента с того момента, как договор о переуступке прав вступит в силу.

Обязательно следует чётко различать термины «цессия» и «уступка», так как они имеют важные отличия.

Обычная уступка прав истребования долга означает, что согласно договору некоей третьей стороне будут переданы права кредитора, а также обязанности, связанные с ними. Например, уступка прав на аренду офисного здания не может считаться цессией, так как влечёт за собой дополнительные расходы на оплату аренды, коммунальных услуг и пр.

В отличие от уступки, цессия является передачей некоему третьему лицу всего процесса отношений с кредитором. По ней передаются только права цедента, в том числе все связанные с облигациями, ценными бумагами. К примеру, такой сделкой будет являться передача прав по привилегированной акции. В таком случае цессионарий будет иметь право на получение дивидендов, но никаких обязанностей у него не появится – принимать решение о получении дивидендов будет только он.

По сути, цессия должна избавить кредитора от необходимости тратить время и силы на истребование долга с заёмщика путём передачи всего связанного с этим процесса третьему лицу. Обычно это третье лицо имеет опыт решения подобных проблем. Ожидается, что в результате должник возместит полученные у кредитора средства, которые он не вернул в оговоренный срок.

Для успеха такого предприятия цедент должен предоставить цессионарию полный комплект документации по сделкам, требующим расчёта. К указанной документации относятся:

  • договор купли-продажи,
  • приходные и расходные документы, подтверждающие образовавшуюся задолженность,
  • акт сверки взаиморасчётов с заёмщиком.

Если же цессия заключается в связи с кредитным договором банка, то пакет документов будет следующим:

  • кредитный договор между банком и заёмщиком,
  • договор овердрафта, выписка из банковского счёта,
  • график платежей,
  • квитанции о проведённых оплатах.

При необходимости составляется дополнительное соглашение к цессии, где учтены все условия, по каким-то причинам не вошедшие в основной договор, указаны приложенные документы.

Уведомление должника об уступке требования

Однако в любом случае должника необходи­мо письменно уведомить о состоявшейся цессии, иначе он будет вправе произвести исполнение первоначальному кредитору. Кроме того, но­вому кредитору необходимо передать все документы, удостоверяющие право требования, и сообщить все сведения, имеющие значение для его осуществления, ибо должник может выдвинуть против цессионария (но­вого правообладателя) все возражения, которые он имел против цеден­та (прежнего правообладателя) (п. 2 ст. 385, ст. 386 ГК).

Особенности уведомления должника:

  1. Если требуемое уведомление должнику не доставлено и отсутствуют обстоятельства считать его таковым, цедент не вправе отказаться от принятия исполнения со ссылкой на состоявшийся переход права.
  2. При уклонении цедента от принятия надлежащего исполнения должник не считается просрочившим  и вправе требовать возмещения убытков, причиненных просрочкой.
  3. Если уведомление об уступке направлено должнику первоначальным кредитором, то исполнение, совершенное должником в пользу указанного в уведомлении нового кредитора, по общему правилу, считается предоставленным надлежащему лицу, в том числе в случае недействительности договора, на основании которого должна была производиться уступка.
  4. Если уведомление об уступке направлено должнику новым кредитором, то должник вправе не исполнять ему обязательство до получения подтверждения от первоначального кредитора. При непредставлении такого подтверждения в течение разумного срока должник вправе исполнить обязательство первоначальному кредитору. При получении уведомления, направленного новым кредитором, об одном или о нескольких последующих переходах требования должник вправе потребовать представления доказательств наличия волеизъявлений каждого предыдущего кредитора на переход требования.
  5. Уведомление о переходе права должно содержать сведения, позволяющие с достоверностью идентифицировать нового кредитора, определить объем перешедших к нему прав. Если указанных в уведомлении сведений недостаточно для совершения должником исполнения новому кредитору, должник, по общему правилу, вправе исполнить обязательство первоначальному кредитору или приостановить исполнение и потребовать представления соответствующих сведений от первоначального кредитора.
  6. Сообщение о заключении договора, на основании которого уступка требования будет производиться после наступления определенного срока или условия, не может считаться надлежащим уведомлением для целей применения статьи 386 ГК РФ. Вместе с тем должник не вправе в дальнейшем ссылаться на отсутствие уведомления, если из содержания представленного сообщения он с очевидностью мог определить момент перехода права.
  7. Исполнение, совершенное должником первоначальному кредитору до момента получения уведомления об уступке, считается предоставленным надлежащему лицу. В этом случае новый кредитор вправе требовать от первоначального кредитора передачи всего полученного от должника в счет уступленного требования и возмещения убытков в соответствии с условиями заключенного между ними договора.

Развитый имущественный оборот допускает возможность частич­ной уступки права, например права требования не в полной сумме долга или уступки новому кредитору лишь права на взыскание подлежащей уплате неустойки с сохранением за первоначальным кредитором пра­ва требовать исполнения основного обязательства. Иначе говоря, цес­сия не всегда должна быть связана с полной заменой кредитора в обя­зательстве. Действующий ГК не исключает данной возможности, если она прямо предусмотрена договором или законом. 

Гость форума
От: admin

Эта тема закрыта для публикации ответов.